2022年系集資詐騙罪的高發(fā)年份，年初公安部已有研究相關(guān)法律文件可以表明企業(yè)今年需重點進(jìn)行打擊集資詐騙罪。那么對于相關(guān)情況你了解多少呢？接下來和上海資深刑事律師一起看看吧。

　　集資詐騙罪有涉案金額產(chǎn)生巨大、涉及知識面廣及涉案工作人員、受害人存在較多的特點，專業(yè)的辯護(hù)律師在辦理集資詐騙案件時，除了應(yīng)關(guān)注與常見刑事違法犯罪具有相似的辯點外，還應(yīng)通過聚焦于集資詐騙罪的特點，形成自己辯護(hù)策略。在此，上海國際刑事辯護(hù)律師需要根據(jù)本院自身業(yè)務(wù)辦理集資詐騙案件的經(jīng)驗，總結(jié)以下幾個辦案中常見的辯護(hù)觀點：

　　一、被告不具有非法占有的目的

　　無論是從被告無罪辯護(hù)不構(gòu)成犯罪，還是從被告非法吸收公款罪只構(gòu)成較輕處罰的角度來看，被告沒有非法占有的目的，都應(yīng)當(dāng)成為辯護(hù)律師處理集資詐騙案件的首要考慮因素。

　　實務(wù)中，對于企業(yè)涉案數(shù)額千萬甚至上億的案件，不能同時因為數(shù)額巨大和眾多被害人所帶來的壓力，便認(rèn)定被告人構(gòu)成集資詐騙罪。在考慮本院是否發(fā)展具有一些非法占有的目的時，因根據(jù)要求被告人在自己獲得集資款后款項的用途，以及被告人通過自身能力是否有對相關(guān)工作單位、項目管理進(jìn)行分析投資等多方面因素考慮。

　　目前，有投資新興行業(yè)，如幾年前類似支付寶、微信的移動支付平臺，以及最近熱門的“Batie”，這些都是創(chuàng)新和突破性的行業(yè)。 應(yīng)該更多地關(guān)注它是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及它將帶來的好處，不應(yīng)該認(rèn)為被告是捏造事實的，因為這個行業(yè)是先進(jìn)的，現(xiàn)階段社會無法理解。 并確定其具有非法占有的目的。

　　二、從專家意見來看，缺乏無罪辯護(hù)的證據(jù)

　　報告和審計報告形式的鑒定意見是集資詐騙罪的關(guān)鍵證據(jù)。

　　由于企業(yè)集資詐騙罪必然會涉及數(shù)額計核的問題，因此可以針對計核問題的鑒定意見，系還原案件事實發(fā)展情況的關(guān)鍵。此類鑒定意見作為主要內(nèi)容涉及涉案單位、個人的資金管理情況，涉案工程項目的投入使用情況，被害人資金的處理實際情況以及等等，其復(fù)雜、材料具有眾多的特性直接決定了該鑒定意見需由專業(yè)的、具備資質(zhì)的單位人員進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。因此，一份鑒定意見能否站得住腳，成為經(jīng)濟(jì)案件信息能夠定罪處罰的關(guān)鍵重要因素。

　　在實務(wù)中，辯護(hù)律師應(yīng)當(dāng)對評估意見進(jìn)行分析，并在出具評估意見的過程中，通過委托單位、評估單位、評估方法、過程和材料形成辯護(hù)律師的質(zhì)證意見。 然后，根據(jù)實際情況，提出了不同的辯護(hù)意見，如鑒定結(jié)論是否具有證據(jù)的資格和證明力等。 根據(jù)筆者的經(jīng)驗，一般來說，鑒定意見中總會有或多或少的問題，對這些問題的控制和控制程度是律師水平的集中體現(xiàn)。

　　值得一提的是，由于籌資詐騙罪往往以某一類型的項目作為宣傳載體，因此是否能夠形成具體的項目，是否具備盈利的條件，也是考慮整個案件性質(zhì)的重點。因此，對于具體項目的分析，筆者認(rèn)為需要一個超越數(shù)據(jù)的鑒定意見。針對一起 B2B 融資詐騙案，作者開發(fā)了一個新的支付平臺來吸引投資者的資金。在本案中，法院認(rèn)為支付平臺未能發(fā)揮宣傳作用，因此認(rèn)定被告捏造事實。筆者在案件中提出，由于此次支付產(chǎn)品改革涉及網(wǎng)絡(luò)支付、第三方管理等多個領(lǐng)域的專業(yè)知識，法院不能認(rèn)為該平臺僅憑肉眼不能實現(xiàn)功能，只有在提出專業(yè)和法律鑒定意見后才能認(rèn)定該平臺。

　　三、從資金使用入手。

　　坊間有一句話：“成功了就是一個傳奇企業(yè)家，失敗了就是企業(yè)集資詐騙犯罪知識分子?！边@句話既說明了生意場上的殘酷，因側(cè)面可以反映了其實我們許多集資詐騙犯罪案件，實際上均因資金管理不能及時回籠，而導(dǎo)致公司生意失敗并涉及我國刑事違法犯罪。

　　因此，在確定被告人是否構(gòu)成籌資詐騙罪之前，應(yīng)更多地關(guān)注資金來去的情況。 涉案單位或個人賬戶的資金是否屬于某一項目的投資資金或貸款，應(yīng)進(jìn)行分類。 對于資金的使用，還需要考慮是否投資于具體項目的開發(fā)和推廣。 互聯(lián)網(wǎng)作為第三產(chǎn)業(yè)，逐漸進(jìn)入公眾視野，每一個早期成功的互聯(lián)網(wǎng)公司都通過“燒錢”的方式快速積累資源，捕捉客戶。 因此，錢是如何來的，錢是如何去的，不能一概而論。 根據(jù)案件的實際情況進(jìn)行分析和考慮。

　　四、現(xiàn)狀與數(shù)量分析

　　集資詐騙犯罪多以團(tuán)伙形式可以發(fā)生，而實踐中常存在某個單位在設(shè)立之初并非以集資詐騙作為一個主要經(jīng)濟(jì)活動，但在我國發(fā)展研究過程中因各種重要原因分析轉(zhuǎn)向成為集資詐騙單位或集資詐騙作為第一部分管理業(yè)務(wù)。

　　對此，應(yīng)對各單位工作人員的地位、作用、涉案金額可以進(jìn)行管理區(qū)別不同處理。如對于在單位會計內(nèi)部不涉及集資詐騙行為的人員，應(yīng)盡早提出一些相關(guān)專業(yè)律師意見，爭取取保，以免隨著經(jīng)濟(jì)案件情況調(diào)查，逐漸深陷。而對于一個涉及集資詐騙行為，但在設(shè)計單位中并非我們主要通過責(zé)任研究人員學(xué)習(xí)的人，則應(yīng)根據(jù)其涉案金額以及投資金額的來源（是否從親友）等入手，與主要法律責(zé)任審計人員能夠區(qū)分開來，以獲得較輕處罰。對于施工單位作為主要包括責(zé)任部門人員，在數(shù)額小的集資詐騙犯罪中，作數(shù)額上的辯護(hù)，仍是一種有效的，但此策略往往是在其他方面也是毫無突破教學(xué)空間時才使用的，應(yīng)予注意。另外，對于數(shù)額存在問題，集資詐騙犯罪案件中能力就是利用的空間數(shù)據(jù)較少，需要教師注意的是，辯護(hù)律師在做數(shù)額上認(rèn)定的辯護(hù)時，也就意味著承認(rèn)被告人構(gòu)成集資詐騙罪。

　　五、以單位犯罪追究刑事責(zé)任

　　為了減輕被告人的刑罰，在有關(guān)單位和人員構(gòu)成籌款詐騙罪相關(guān)證據(jù)已經(jīng)確認(rèn)和充分的情況下，筆者認(rèn)為可以采取單位犯罪應(yīng)當(dāng)追究的辯護(hù)策略，構(gòu)成籌款詐騙罪相關(guān)責(zé)任的辯護(hù)策略。

　　根據(jù)相關(guān)司法解釋，個人犯罪和單位犯罪的主管人員與其他直接責(zé)任人員的量刑范圍無顯著差異，但量刑數(shù)額有所不同。被告人涉及的金額為人民幣三百萬元，被告人個人犯罪的，在沒有其他情節(jié)的，一般處十年以上有期徒刑或者無期徒刑有期徒刑； 金額不足的，屬于法人犯罪的，主管人員和其他直接責(zé)任人員可以處十年以下有期徒刑。因此，應(yīng)根據(jù)具體情況考慮使用這一戰(zhàn)略。

　　在確定是否應(yīng)以單位犯罪追究刑事責(zé)任時，應(yīng)注意涉案單位的成立過程、主營業(yè)務(wù)以及籌資欺詐在單位中的比例。

　　作為公安部打擊的重大犯罪案件，籌款詐騙罪的高刑判決使被告人常常感到一種絕望。因此，辯護(hù)律師應(yīng)當(dāng)面對困境，積極尋找對被告有利的各種事實和證據(jù)，作出有效的辯護(hù)。上海刑事律師網(wǎng)站是上海專業(yè)刑事辯護(hù)律師網(wǎng)站，推薦知名刑事律師事務(wù)所。提供專業(yè)的刑事辯護(hù)律師！

　　綜上所述，上海資深刑事律師講解的內(nèi)容較為細(xì)致，相信您已經(jīng)對此有了一定了解。刑法是懲罰犯罪，保護(hù)公民的最后防線，如果您還有其他問題，歡迎來咨詢我們的專業(yè)律師，我們會以高水平的服務(wù)來保護(hù)您的合法權(quán)益。